מחשבון Roth IRA לילדים

למה להכיר Roth IRA מוקדם

כולם שמעו על ריבית דריבית, אבל קשה לראות את כוחה. ילד שמפקיד ‏100 ‏USD בחודש מגיל 14 מקבל 51 שנות צמיחה עד גיל 65. בהנחת תשואה של 8% אחרי אינפלציה, דוגמת העמוד מציגה כ־ ‏760,000 ‏USD בגיל 65 מכסף שעשוי להתחיל בעבודות שמרטפות או גינון.

אותם ‏100 ‏USD בחודש, אבל מגיל 25, מגיעים בדוגמה לכ־‏290,000 ‏USD. הקדמה של 11 שנים יכולה יותר מלהכפיל את התוצאה. אלה דוגמאות, לא תשואה מובטחת.

מי יכול לפתוח Roth IRA לילד?

בארה״ב הורה או אפוטרופוס יכול לפתוח חשבון Roth IRA בניהול הורים לקטין עם הכנסה מעבודה שעומדת בתנאים. החשבון על שם הילד, וההורה מנהל עד גיל הבגרות, לרוב 18 או 21 לפי המדינה. לאחר מכן הילד מנהל אותו בעצמו.

חברות מסחר שמציעות Roth IRA לילדים: למשל Fidelity, Charles Schwab, Vanguard ו־E*TRADE. העמוד מתייחס לאפשרויות עם סף כניסה נמוך; לפני פתיחה בודקים סכום מינימלי, עמלות ותנאי ETF עדכניים. ביתרה קטנה חשוב לבדוק גם עמלה באחוזים של שירות השקעה אוטומטי.

מה נחשב הכנסה מעבודה לילד?

כדי להפקיד צריך הכנסה מעבודה שעומדת בתנאים. דמי כיס אינם נחשבים הכנסה מעבודה.שמרטפות, כיסוח דשא, טיול עם כלבים, שיעורים פרטיים, מטלות בתשלום מחוץ למשפחה ועבודה עם W-2 עשויים להתאים. להכנסה במזומן לא תמיד יש 1099 או W-2, אבל מתעדים את העבודה, הסכום והמשלם לצורך דיווח ובדיקה לפי הכללים בארה״ב.

התקרה היא הנמוך מבין ההכנסה המזכה של הילד והתקרה השנתית של Roth, שהייתה ‏7,000 ‏USD ב־2025. למשל ילד בן 14 שהרוויח ‏2,400 ‏USD בשמרטפות יכול להפקיד עד ‏2,400 ‏USD. הורים יכולים לתת סכום תואם: הילד מרוויח, וההורים מפקידים מכספם.

הפקדה תואמת מצד ההורים

אפשר שהילד ישמור את ההכנסה להוצאות, וההורים יפקידו סכום מכספי המשפחה, עד גובה ההכנסה המזכה והתקרה השנתית. כשעומדים בכללים האמריקאיים, ההפקדה אינה חייבת להגיע מאותם שטרות שהילד הרוויח.

למשל הילד שומר את הכנסת הקיץ וההורים מפקידים ‏2,400 ‏USD. אחרי 51 שנות צמיחה הסכום עשוי להיות גדול בהרבה, אבל תלוי בתשואה, בעמלות ובשווקים. הערך של המתנה הוא מתן זמן ארוך יותר לצמוח.

Roth או IRA מסורתי לילד?

לילד עם הכנסה נמוכה וחבות מס קטנה כיום, כדאי להכיר קודם Roth. מפקידים כסף אחרי מס, ובכפוף לתנאים הצמיחה והמשיכה בפרישה נהנות מהטבות. המס בפועל תלוי בסוג ההכנסה ובכללים, ולא תמיד הוא אפס.