兒童 Roth IRA 計算器
12歲和25歲開始存入美國監護式 Roth IRA，結果差多少？免費，不需註冊。
為什麼值得早點了解 Roth IRA？
大家聽過複利，卻不容易直觀感受。假設孩子從14歲開始每月存 USD 100，到通常65歲的退休年齡，就有51年的累積時間。以8%扣除通膨後的假設報酬率估算，頁面範例約為 65歲時 USD 760,000 ，起點可能只是照看小孩或修剪草坪賺來的錢。
同樣每月存 USD 100，如果25歲才開始，頁面範例結果約為 USD 290,000。提前11年開始，最終金額可能增加一倍以上。這就是時間的力量。以上只是範例，並非保證收益。
誰能為孩子開設 Roth IRA？
在美國，家長或監護人可為有勞動收入的未成年人開設 監護式 Roth IRA 。帳戶登記在孩子名下，由家長管理，直到孩子達到所在州規定的成年年齡，通常為18歲或21歲。之後帳戶完全由孩子管理。
提供監護式 Roth IRA 的主要券商： 例如 Fidelity、Charles Schwab、Vanguard 和 E*TRADE。頁面參考其低門檻產品；開戶前應確認最新最低金額、費用和ETF規則。餘額較小時，也要留意按資產比例收費的自動投資顧問。
孩子的哪些收入算勞動收入？
存入 Roth IRA 的前提，是孩子有符合規定的勞動收入。 零花錢不算勞動收入。照看小孩、修剪草坪、遛狗、課業輔導、替非家庭成員做有償家務，以及領取W-2薪資的工作，都可能屬於勞動收入。現金收入未必有1099或W-2表格，但應記錄工作內容、金額和付款人，以便按美國稅務要求申報或查核。
存入上限取兩者較低的一項：孩子當年的勞動收入，或Roth年度法定上限（2025年為 USD 7,000）。例如14歲的孩子照看小孩賺了 USD 2,400，當年最多存入 USD 2,400。有些家長會提供等額支持：孩子賺到錢，家長另外出資存進帳戶。
家長提供等額存款支持的做法
常見安排是讓孩子保留收入供日常花用，家長另外拿家庭資金存入Roth，但不超過符合條件的勞動收入與年度上限。在符合美國相關規定下，存款不必來自孩子賺到的同一筆現金。
例如孩子保留暑期打工收入，家長另存 USD 2,400 到Roth。經過51年的複利，這筆錢可能大幅成長，實際結果仍受報酬率、費用與市場表現影響。這份禮物的價值，在於給孩子更長的累積時間。
孩子適合 Roth IRA 還是傳統 IRA？
勞動收入較低、目前所得稅負擔很輕的孩子，可以優先了解Roth。Roth存入稅後資金，符合規定時，投資成長與退休提款可享稅務優惠。孩子實際稅負仍取決於收入種類和適用規定，不能一概認定為零。