儿童 Roth IRA 计算器

Roth IRA 为什么值得早点了解？

复利的力量人人听过，却不容易直观感受。假设孩子从14岁开始，每月存 USD 100，到通常的65岁退休年龄，就有51年的复利积累。以8%的扣除通胀后假设回报率估算，页面示例约为 65岁时 USD 760,000 ，起点可能只是照看孩子或修剪草坪赚来的钱。

同样每月存 USD 100，如果25岁才开始，页面示例的结果约为 USD 290,000。提前11年开始，最终金额可能增加一倍以上。这正是时间的力量。以上是示例，并非保证收益。

谁可以为孩子开设 Roth IRA？

在美国，家长或监护人可以为有劳动收入的未成年人开设 监护式 Roth IRA 。账户登记在孩子名下，由家长管理，直到孩子达到所在州规定的成年年龄，通常为18岁或21岁。之后账户完全由孩子掌管。

提供监护式 Roth IRA 的主要券商： 例如 Fidelity、Charles Schwab、Vanguard 和 E*TRADE。页面参考的是其低门槛产品；开户前应核实最新最低金额、费用和ETF规则。余额较小时，也要留意按资产比例收费的自动投资顾问。

孩子的哪些收入属于劳动收入？

存入 Roth IRA 的前提，是孩子有符合规定的劳动收入。 零花钱不算劳动收入。照看孩子、修剪草坪、遛狗、辅导功课、替非家庭成员做有偿家务，以及领取W-2工资的工作，都可能属于劳动收入。现金收入未必有1099或W-2表格，但应记录工作内容、金额和付款人，以便按美国税务要求申报或核查。

存入上限取两者中较低的一项：孩子当年的劳动收入，或当年的Roth法定上限（2025年为 USD 7,000）。例如，14岁的孩子照看小孩赚了 USD 2,400，当年最多存入 USD 2,400。有些家长会提供等额支持：孩子赚到钱，家长代为出资存入账户。

家长提供等额存款支持的做法

一种常见安排是让孩子保留赚来的钱用于消费，家长另外拿出家庭资金存入Roth，但不超过孩子符合条件的劳动收入及年度上限。在符合美国相关规定的情况下，存款不必来自孩子赚到的同一笔现金。

例如，孩子保留暑期打工收入，家长另存 USD 2,400 到Roth。经过51年的长期复利，这笔钱可能显著增长。实际结果取决于回报率、费用和市场表现；这份礼物的价值，在于给孩子更长的积累时间。

孩子适合 Roth IRA 还是传统 IRA？

对劳动收入较低、目前所得税负担很轻的孩子，Roth通常值得优先了解。Roth存入的是税后资金，符合规定时，投资增长和退休提款可享税收优惠。孩子的实际税负取决于收入类型和适用规定，不能一概认定为零。